本期認證相符且本期未申報抵扣
『壹』 本期認證相符且本期未申報抵扣是自己填寫的嗎
期初認證相符但未申報抵扣，表示上月已申報，但上月沒有抵扣；本期認回證相符但未申報答抵扣 ，表示本月已認證的進項稅發票。期末認證相符但未申報抵扣，是期初+本期-允許抵扣。這一些主要是指增值稅一般納稅人輔導期說要填列的。由於輔導期實行進項稅交叉稽核比對的方式確認允許抵扣的進項稅。 所以會有以上的情況。
『貳』 增值稅納稅申報表附表二中，本期認證相符且本期申報抵扣與前期認證相符且本期申報抵扣的區別
第2欄本期認證相符且本期申報抵扣：填寫本期認證相符本期申報抵扣的防偽稅控版增值稅專用發權 票情況，也包括機動車銷售統一發 票和稅務機關代開的增值稅專用發 票數據，應與第35欄「本期認證相符的全部防偽稅控增值稅專用發 票」減第24欄「本期已認證相符且本期未申報抵扣」後的數據相等。
第3欄前期認證相符且本期申報抵扣：填寫為前期認證相符本期申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發 票和機動車銷售統一發 票情況；輔導期納稅人由稅務機關告知的稽核比對結果通知書及明細清單註明的稽核相符專用發 票、核查結果中允許抵扣的專用發 票和機動車銷售統一發 票的份數、金額、稅額。該項應與第23欄「期初已認證相符但未申報抵扣」加第24欄「本期已認證相符且本期未申報抵扣」減第25欄「期末已認證相符但未申報抵扣」後數據相等。
『叄』 「本期認證相符且本期申報抵扣」一欄的填寫包括上個月留底的稅額嗎
增值稅申報表附表（二）中的第2欄「本期認證相符且本期申報抵扣」僅僅只是本回期認證相符且本期申報抵扣答的進項稅額，不包括上個月留底的稅額；在增值稅申報表附表（二）中的第3欄反映「前期認證相符且本期申報抵扣」只是上月認證而上月沒有做抵扣賬務處理的進項稅額，但從國稅發[2003]017號《關於增值稅一般納稅人取得防偽稅控系統開具的增值稅專用發票進項稅額抵扣問題的通知》發文以後，這一欄就不適用了。
《關於增值稅一般納稅人取得防偽稅控系統開具的增值稅專用發票進項稅額抵扣問題的通知》國稅發[2003]017號：增值稅一般納稅人申請抵扣的防偽稅控系統開具的增值稅專用發票，必須自該專用發票開具之日起9O日內到稅務機關認證，並在認證當月的納稅申報期申報抵扣，否則不予抵扣。
『肆』 每月報稅相關：本期認證相符且本期未申報抵扣那一欄不能填寫
本期認證相符且本期未申報抵扣那一欄一般可以填寫，是輔導期一般納稅人填寫的。
本期認證相符且本期申報抵扣不能直接填寫，要填寫35行的本期認證相符的增值稅專用發票的。
『伍』 本期認證相符且本期未申報抵扣這個月能抵扣嗎
納稅申報表復附列資料(二)中，共制分為四大項，即：申報抵扣的進項稅額、進項稅額轉出額、待抵扣進項稅額及其他。其中在發生讓營改增主體困惑的地方主要是第一與第三項下的本期認證相符且本期申報抵扣、本期認證相符且本期未申報抵扣兩個內容。根據填表說明，二者之間的說明列示如下：
（1） 本期認證相符且本期申報抵扣：反映本期認證相符且本期申報抵扣的防偽稅控「增值稅專用發票」、「貨物運輸業增值稅專用發票」和稅控「機動車銷售統一發票」的情況。本欄是第1欄的其中數，本欄只填寫本期認證相符且本期申報抵扣的部分。
（2） 本期認證相符且本期未申報抵扣：反映本期認證相符，但按稅法規定暫不予抵扣及不允許抵扣，而未申報抵扣的稅控增值稅專用發票情況。輔導期納稅人填寫本期認證相符但未收到稽核比對結果的稅控增值稅專用發票情況。
『陸』 增值稅申報表附表二第25欄次「期末已認證相符但未申報抵扣」是什麼意思
根據國稅要求當月認證當月必須抵扣，沒有期認證但未申報之說。如果當月抵扣金額過多，可作留抵稅額處理。
增值稅申報表附表二第25欄次「期末已認證相符但未申報抵扣」包括：
1、商貿企業輔導期一般納稅人已認證相符但未收到總局下發比對結果而尚未抵扣的進項稅額；
2、已認證但按稅法規定不能抵扣的進項稅額；
《增值稅納稅申報表附列資料(表二)》「本期已認證相符且本期申報抵扣其意思就是讓你填本期的增值稅發票進項稅已經通過認證，且已經申報抵扣的數。
(6)本期認證相符且本期未申報抵扣擴展閱讀：
本表「本期銷項稅額」中的有關欄次，接下列要求填寫：
（1）特區內工業企業如有「一般銷售」、「地產地銷」、「免稅銷售」情況的應分別填列，除特區內工業企業以外的其它企業，不得填報「地產地銷」欄，所有企業如有「出口貨物」情況的都須申報。
煙、酒、礦物油地產地銷減半徵收的，將銷售額一半記入「一般銷售」、一半記入「地產地銷」，分別按其適用稅率計算銷售稅額。
（2）「貨物或應稅勞務名稱」，按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的適用稅率分別填列。
對一些生產、經營品種較多的企業，如果一張申報表貨物名稱填寫不下的，可以按不同的稅率匯總名稱填報增值稅納稅申報表，對匯總填報申報表的，必須附有銷貨方填開的按國家稅務總局計會統計報表的分類口徑及不同的稅率分別填列「貨物」清單。
（3）「應稅銷售額」的填寫口徑，為增值稅的計稅銷售額。如企業財務會計核算不作銷售的而按稅法規定應征稅的價外費用，也應填入「應稅銷售額「中。
（4）「稅率」按所銷售的貨物或應稅勞務的適用稅率填寫，一般納稅人按簡易辦法征稅的貨物，該欄按6%的徵收率填寫。
『柒』 增值稅納稅申報表附列資料(表二)本期已認證相符且本期申報抵扣什麼意思
欄次1：本期已認證相符且本期申報抵扣什麼意思？------本期你認證進項的金額
欄次2：前期已認證相符專且本期屬申報抵扣；欄次25期初已認證相符但未申報抵扣；欄次26本期已認證相符但未申報抵扣；欄次27期末已認證相符但未申報抵扣。還請都幫解釋一下如何填寫？-------------------------這幾項都不是常規發生的情況，涉及到出口的企業會填。
3.欄次35：本期認證相符的稅控增值稅專用發票，這個應該是我本期認證多少就填多少？----本期認證相符的。多數會與第一欄相等。
『捌』 本期認證相符且本期申報抵扣稅額是灰色的怎麼填列
填26欄本期認證相符且本月未申報抵扣，第2欄由35欄減去26欄得出
『玖』 本月認證發票並且填在本期認證相符且本期未申報抵扣欄，下月再抵扣可以嗎
不可以！
認證的當期必須抵扣、申報
否則下期不能抵扣
『拾』 增值稅納稅申報表附列資料表二中「本期認證相符且本期申報抵扣」「前期……」分別怎樣填寫啊
第2欄「本期認證相符且本期申報抵扣」，填寫本期認證相符本期申報抵扣的防偽稅內控增值稅專用發票情況，應容與第35欄「本期認證相符的全部防偽稅控增值稅專用發票」減第24欄「本期已認證相符且本期未申報抵扣」後的數據相等。
第3欄「前期認證相符且本期申報抵扣」，填寫以前期認證相符本期申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發票情況，應與第23欄「期初已認證相符但未申報抵扣」加第24欄「本期已認證相符且本期未申報抵扣」減第25欄「期末已認證相符但未申報抵扣」後數據相等。