本期认证相符且本期未申报抵扣
『壹』 本期认证相符且本期未申报抵扣是自己填写的吗
期初认证相符但未申报抵扣，表示上月已申报，但上月没有抵扣；本期认回证相符但未申报答抵扣 ，表示本月已认证的进项税发票。期末认证相符但未申报抵扣，是期初+本期-允许抵扣。这一些主要是指增值税一般纳税人辅导期说要填列的。由于辅导期实行进项税交叉稽核比对的方式确认允许抵扣的进项税。 所以会有以上的情况。
『贰』 增值税纳税申报表附表二中，本期认证相符且本期申报抵扣与前期认证相符且本期申报抵扣的区别
第2栏本期认证相符且本期申报抵扣：填写本期认证相符本期申报抵扣的防伪税控版增值税专用发权 票情况，也包括机动车销售统一发 票和税务机关代开的增值税专用发 票数据，应与第35栏“本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发 票”减第24栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”后的数据相等。
第3栏前期认证相符且本期申报抵扣：填写为前期认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发 票和机动车销售统一发 票情况；辅导期纳税人由税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符专用发 票、核查结果中允许抵扣的专用发 票和机动车销售统一发 票的份数、金额、税额。该项应与第23栏“期初已认证相符但未申报抵扣”加第24栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”减第25栏“期末已认证相符但未申报抵扣”后数据相等。
『叁』 “本期认证相符且本期申报抵扣”一栏的填写包括上个月留底的税额吗
增值税申报表附表（二）中的第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”仅仅只是本回期认证相符且本期申报抵扣答的进项税额，不包括上个月留底的税额；在增值税申报表附表（二）中的第3栏反映“前期认证相符且本期申报抵扣”只是上月认证而上月没有做抵扣账务处理的进项税额，但从国税发[2003]017号《关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》发文以后，这一栏就不适用了。
《关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》国税发[2003]017号：增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票，必须自该专用发票开具之日起9O日内到税务机关认证，并在认证当月的纳税申报期申报抵扣，否则不予抵扣。
『肆』 每月报税相关：本期认证相符且本期未申报抵扣那一栏不能填写
本期认证相符且本期未申报抵扣那一栏一般可以填写，是辅导期一般纳税人填写的。
本期认证相符且本期申报抵扣不能直接填写，要填写35行的本期认证相符的增值税专用发票的。
『伍』 本期认证相符且本期未申报抵扣这个月能抵扣吗
纳税申报表复附列资料(二)中，共制分为四大项，即：申报抵扣的进项税额、进项税额转出额、待抵扣进项税额及其他。其中在发生让营改增主体困惑的地方主要是第一与第三项下的本期认证相符且本期申报抵扣、本期认证相符且本期未申报抵扣两个内容。根据填表说明，二者之间的说明列示如下：
（1） 本期认证相符且本期申报抵扣：反映本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。本栏是第1栏的其中数，本栏只填写本期认证相符且本期申报抵扣的部分。
（2） 本期认证相符且本期未申报抵扣：反映本期认证相符，但按税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，而未申报抵扣的税控增值税专用发票情况。辅导期纳税人填写本期认证相符但未收到稽核比对结果的税控增值税专用发票情况。
『陆』 增值税申报表附表二第25栏次“期末已认证相符但未申报抵扣”是什么意思
根据国税要求当月认证当月必须抵扣，没有期认证但未申报之说。如果当月抵扣金额过多，可作留抵税额处理。
增值税申报表附表二第25栏次“期末已认证相符但未申报抵扣”包括：
1、商贸企业辅导期一般纳税人已认证相符但未收到总局下发比对结果而尚未抵扣的进项税额；
2、已认证但按税法规定不能抵扣的进项税额；
《增值税纳税申报表附列资料(表二)》“本期已认证相符且本期申报抵扣其意思就是让你填本期的增值税发票进项税已经通过认证，且已经申报抵扣的数。
(6)本期认证相符且本期未申报抵扣扩展阅读：
本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：
（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。
烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。
（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。
对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。
（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。
（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。
『柒』 增值税纳税申报表附列资料(表二)本期已认证相符且本期申报抵扣什么意思
栏次1：本期已认证相符且本期申报抵扣什么意思？------本期你认证进项的金额
栏次2：前期已认证相符专且本期属申报抵扣；栏次25期初已认证相符但未申报抵扣；栏次26本期已认证相符但未申报抵扣；栏次27期末已认证相符但未申报抵扣。还请都帮解释一下如何填写？-------------------------这几项都不是常规发生的情况，涉及到出口的企业会填。
3.栏次35：本期认证相符的税控增值税专用发票，这个应该是我本期认证多少就填多少？----本期认证相符的。多数会与第一栏相等。
『捌』 本期认证相符且本期申报抵扣税额是灰色的怎么填列
填26栏本期认证相符且本月未申报抵扣，第2栏由35栏减去26栏得出
『玖』 本月认证发票并且填在本期认证相符且本期未申报抵扣栏，下月再抵扣可以吗
不可以！
认证的当期必须抵扣、申报
否则下期不能抵扣
『拾』 增值税纳税申报表附列资料表二中“本期认证相符且本期申报抵扣”“前期……”分别怎样填写啊
第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”，填写本期认证相符本期申报抵扣的防伪税内控增值税专用发票情况，应容与第35栏“本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票”减第24栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”后的数据相等。
第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”，填写以前期认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票情况，应与第23栏“期初已认证相符但未申报抵扣”加第24栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”减第25栏“期末已认证相符但未申报抵扣”后数据相等。